г.Курск, ул.Радищева, 24-А, оф.26
        

Как проверить делового партнера?

16 июля 2019

Самый простой и быстрый способ проверки контрагента – воспользоваться электронными сервисами на сайте ФНС (http://www.nalog.ru/): «Сведения о государственной регистрации юридических лиц» (http://egrul.nalog.ru/). Для получения сведений достаточно ввести ОГРН, ИНН или наименование организации, и вы узнаете, зарегистрирована ли она в ЕГРЮЛ. ИНН и ОГРН можно запросить у вашего будущего поставщика. Можно запросить копии соответствующих документов. «Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке» (https://service.nalog.ru/svl.do). По ОГРН или ИНН организации можно узнать, действительно ли гражданин является руководителем или учредителем организации. «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и / или не представляющих налоговую отчетность более года» (https://service.nalog.ru/zd.do). «Сведения, опубликованные в журнале “Вестник государственной регистрации”, о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ» (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/). Как советует налоговая служба, можно сделать копии интернет-страниц (скриншоты) с информацией о контрагенте, распечатать их или сохранить на компьютере. Это поможет доказать, что компания действительно проводила проверку контрагента. При этом заверять копии (скриншоты страниц) у нотариуса не надо. Хранить можно обычную копию, а если налоговая служба запросит копию в ходе контрольных мероприятий, тогда можно сделать обычную копию и заверить ее печатью вашей организации и подписью уполномоченного лица. Главное, с чего стоит начинать сотрудничество с поставщиком, это «пробить» о нем информацию по упомянутым выше сервисам.  Так же налоговики советуют, все действия запечатлеть на бумаге. Не поленитесь, сделайте копии страниц в интернете, распечатайте их, подпишите и приложите их к пояснительным запискам, соберите отдельную папку или файл со всеми документами на определенного поставщика. Это поможет доказать, что вы предпринимали все действия для проверки контрагента на добросовестность, и отстоять свои права в суде (постановления Президиума ВАС РФ от 20.04.2010 № 18162/09, от 25.05.2010 № 15658/09).

Стоит обратить внимание на то, что претензии со стороны налоговой инспекции могут идти по двум причинам:

  • из-за неосмотрительности компании при выборе делового партнера,
  • из-за недобросовестности самого делового партнера.

 После того как проверка данных по компании в интернете будет завершена, можно приступать к сбору следующих документов:

— копии свидетельства о постановке на налоговый учет; выписки из ЕГРЮЛ;

— копии протокола об избрании руководителя компании (чтобы видеть, кто будет подписывать договор и иные документы) или решения единственного участника ООО, например, о создании юридического лица;

—  копии доверенностей на тех лиц, которые будут подписывать счета-фактуры.

Это необходимо для того, чтобы с уверенностью принять поступивший счет-фактуру к учету.

Информация: www.delo-press.ru

 

 

Заказать обратный звонок